| |
Дата розміщення: 26.03.2021
Твердження щодо річної інформації
| Інформація має містити офіційну позицію осіб, які здійснюють управлінські функції та підписують річну інформацію емітента, про те, що, наскільки це їм відомо, річна фінансова звітність, підготовлена відповідно до стандартів бухгалтерського обліку, що вимагаються згідно із Законом України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", містить достовірне та об'єктивне подання інформації про стан активів, пасивів, фінансовий стан, прибутки та збитки емітента і юридичних осіб, які перебувають під його контролем, у рамках консолідованої фінансової звітності, а також про те, що звіт керівництва включає достовірне та об'єктивне подання інформації про розвиток і здійснення господарської діяльності та стан емітента і юридичних осіб, які перебувають під його контролем, у рамках консолідованої звітності разом з описом основних ризиків та невизначеностей, з якими вони стикаються у своїй господарській діяльності. |
| Я, Кигим Iрина Сергiївна, директор Товариства, висловлюю свою офiцiйну позицiю про те, що, наскiльки це менi вiдомо, рiчна фiнансова звiтнiсть, пiдготовлена вiдповiдно до стандартiв бухгалтерського облiку, що вимагаються згiдно iз Законом України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi", мiстить достовiрне та об'єктивне подання iнформацiї про стан активiв, пасивiв, фiнансовий стан, прибутки та збитки емiтента, а також про те, що звiт керiвництва включає достовiрне та об'єктивне подання iнформацiї про розвиток i здiйснення господарської дiяльностi i стан Товариства разом з описом основних ризикiв та невизначеностей, з якими Товариство стикається у своїй господарськiй дiяльностi. Директор несе вiдповiдальнiсть за пiдготовку фiнансової звiтностi, яка достовiрно вiдображає фiнансовий стан Приватного акцiонерного товариства "ПрАТ "Рибовоне сiльськогоспоарське товариство "Голуба нива"" станом на 31 грудня 2020 року, а також результати його дiяльностi за рiк, що закiнчився цiєю датою у вiдповiдностi до Нацiональних стандартiв фiнансової звiтностi. При пiдготовцi фiнансової звiтностi директор несе вiдповiдальнiсть за: . забезпечення правильного вибору та застосування принципiв облiкової полiтики; . представлення iнформацiї, у т.ч. даних про облiкову полiтику, у формi, що забезпечує прийнятнiсть, достовiрнiсть, спiвставнiсть та зрозумiлiсть такої iнформацiї; . розкриття додаткової iнформацiї у випадках, коли виконання вимог ПСБО, є недостатнiм для розумiння користувачами впливу конкретних операцiй, iнших подiй чи умов на фiнансовий стан та фiнансовi результати дiяльностi Товариства; . оцiнку спроможностi Товариства продовжувати свою дiяльнiсть у найближчому майбутньому. Директор також несе вiдповiдальнiсть за: . створення, органiзацiю та пiдтримання ефективної та надiйної системи внутрiшнього контролю у Товариства; . ведення облiку у формi, яка б дозволяла розкрити та пояснити операцiї Товариства, а також надати на будь-яку дату iнформацiю з достатньою точнiстю про фiнансовий стан Товариства; . ведення бухгалтерського облiку у вiдповiдностi до законодавства та принципiв бухгалтерського облiку України; . застосування обгрунтовано доступних заходiв щодо збереження активiв Товариства; . виявлення i запобiгання випадкам шахрайства та iнших порушень. Так як цього вимагає ст.40 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" Звiт керiвництва попередньо подавався на розгляд суб'єкту аудиторської дiяльностi Приватне пiдприємство Аудиторська фiрма "ПОСЛУГИ АУДИТУ" для перевiрки iнформацiї та висловлення думки аудитора щодо звiту керiвництва та звiту з корпоративного управлiння Товариства. В своєму заключеннi Аудитор пiдтвердив правдивiсть висвiтленої iнформацiї у Звiтi керiвництва та висловив позитивну думку щодо питань з корпоративного управлiння, а саме: На основi виконаних процедур та отриманих доказiв, нiщо не привернуло нашої уваги, що змусило б нас вважати, що управлiнський персонал ПРАТ "РИБОВОДНЕ СIЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКЕ ТОВАРИСТВО "ГОЛУБА НИВА", при пiдготовцi та розкриттi iнформацiї Звiту про корпоративне управлiння, яка є предметом нашого завдання, не дотримався в усiх суттєвих аспектах вимог чинного законодавства України. На нашу думку iнформацiя, яка викладена в Звiтi про корпоративне управлiння ПРАТ "РИБОВОДНЕ СIЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКЕ ТОВАРИСТВО "ГОЛУБА НИВА", не мiстить суттєвих викривлень, пiдготовлена правильно в усiх суттєвих аспектах вiдповiдно до застосовних критерiїв Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 року №3480-IV, Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року №514-VI. Звiт щодо вимог iнших законодавчих актiв Результати виконання завдання з метою надання впевненостi щодо корпоративного управлiння дають можливiсть сформулювати судження щодо: - вiдповiдностi системи корпоративного управлiння у Товариствi вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року №514-VI, Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 року №3480-IV та вимогам його статуту; - вiдповiдностi вiдображення iнформацiї у звiтi про корпоративне управлiння; Метою дiяльностi Товариства є одержання прибутку вiд здiйснення господарської дiяльностi для задоволення iнтересiв акцiонерiв та працiвникiв Товариства у вiдповiдностi i на умовах, визначених чинним законодавством України i статутом Товариства. Для досягнення мети Товариства його органи здiйснюють управлiння таким чином, щоб забезпечити як розвиток Товариства в цiлому, так i реалiзацiю права кожного акцiонера на отримання частини прибутку (дивiдендiв) Товариства. Поряд з цим, Товариство здiйснює свою дiяльнiсть вiдповiдно до правил дiлової етики та враховує iнтереси суспiльства в цiлому. Система корпоративного управлiння в Товариствi забезпечує захист прав та законних iнтересiв акцiонерiв, а також рiвне ставлення до всiх акцiонерiв незалежно вiд кiлькостi акцiй, якими вiн володiє, та iнших факторiв. Корпоративне управлiння ПРАТ "РИБОВОДНЕ СIЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКЕ ТОВАРИСТВО "ГОЛУБА НИВА", зосереджується на створеннi системи важелiв i противаг, що забезпечують узгодження iнтересiв Наглядової ради, акцiонерiв товариства, та iнших зацiкавлених осiб. Органами управлiння ПРАТ "РИБОВОДНЕ СIЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКЕ ТОВАРИСТВО "ГОЛУБА НИВА" є: " Загальнi Збори акцiонерiв; " Наглядова рада; " Директор (Виконавчий орган); " Ревiзор (Контролюючий орган); У корпоративнiй структурi Товариства наявна дiєва Наглядова рада, Директор Товариства, рацiональний i чiткий розподiл повноважень мiж ними, а також належна система пiдзвiтностi та контролю. Система корпоративного управлiння створює необхiднi умови для своєчасного обмiну iнформацiєю та ефективної взаємодiї мiж наглядовою радою та виконавчим органом. Органи Товариства та їх посадовi особи дiють на основi усiєї необхiдної iнформацiї, сумлiнно, добросовiсно та розумно в iнтересах Товариства та його акцiонерiв. Вiдповiдно до даних з перелiку акцiонерiв ПРАТ "РИБОВОДНЕ СIЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКЕ ТОВАРИСТВО "ГОЛУБА НИВА", власниками значного пакету акцiй є : Найменування Кiлькiсть акцiй Розмiр частки у % до СК Ткачук Iгор Вiталiйович 392 314 33,25 Половинчук Валерiй Валерiйович 533 607 45,22 Вiдповiдно до редакцiї статуту Товариства, Наглядова рада Товариства є органом, що здiйснює захист прав акцiонерiв Товариства, i в межах компетенцiї, визначеної законодавством та Статутом, контролює та регулює дiяльнiсть виконавчого органу - директора Товариства. Члени Наглядової ради товариства можуть бути фiзичнi особи, якi обираються акцiонерами пiд час проведення загальних зборiв. Вiдповiдно до чинної редакцiї статуту Товариства, Директор є одноособовим виконавчим органом Товариства, який здiйснює оперативне управлiння поточною дiяльнiстю Товариства, органiзовує його виробничо - господарську, соцiальну та iншу дiяльнiсть, забезпечує виконання мети Товариства, передбаченої Статутом, рiшеннями загальних зборiв акцiонерiв та Наглядової ради Товариства. Дiюча у Товариствi система контролю за його фiнансово-господарською дiяльнiстю сприяє збереженню та рацiональному використанню фiнансових i матерiальних ресурсiв Товариства, забезпеченню точностi та повноти бухгалтерських записiв, пiдтриманню прозоростi та достовiрностi фiнансових звiтiв, запобiганню та викриттю фальсифiкацiй та помилок, забезпеченню стабiльного та ефективного функцiонування Товариства. Контроль за фiнансово-господарською дiяльнiстю Товариства здiйснюється як через залучення незалежного зовнiшнього аудитора (аудиторської фiрми), так i через механiзми внутрiшнього контролю. В Товариствi запроваджено посаду Ревiзора, який контролює фiнансово - господарську дiяльнiсть виконавчого органу Товариства, структурних пiдроздiлiв, фiлiй, представництв i дочiрнiх пiдприємств, створених Товариством. Ревiзор обирається загальними зборами шляхом кумулятивного голосування з числа фiзичних осiб, якi мають цивiльну дiєздатнiсть, строком на п'ять рокiв. Кодекс корпоративного управлiння Товариством не приймався. Товариство не приймало рiшення про добровiльне застосування кодексiв корпоративного управлiння фондової бiржi, будь-яких об'єднань юридичних осiб або будь-яких iнших кодексiв корпоративного управлiння, не застосовує практику корпоративного управлiння понад визначенi чинним законодавством України вимоги. Ми перевiрили iнформацiю, подану в звiтi про корпоративне управлiння щодо застосування кодексу корпоративного управлiння. Вимоги Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року № 514-VI та Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 року №3480-IV дотримуються. Ми перевiрили iнформацiю про проведенi загальнi збори акцiонерiв та загальний опис прийнятих на загальних зборах рiшень, якi вiдображенi у звiтi про корпоративне управлiння. Iнформацiя розкрита повнiстю з дотриманням вимог Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року № 514-VI та Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 року №3480-IV. Ми перевiрили iнформацiю щодо персонального складу Наглядової ради Товариства, iнформацiю про проведенi засiдання та загальний опис прийнятих на них рiшень. Iнформацiя у звiтi про корпоративне управлiння достовiрна та вiдповiдає Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року № 514-VI та Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 року №3480-IV. Товариство розкриває iнформацiю про iстотнi фактори ризику, якi можуть вплинути на фiнансовий стан та результати господарської дiяльностi Товариства в майбутньому i якi можна з достатньою мiрою впевненостi спрогнозувати, про наявну в Товариствi систему управлiння такими ризиками, а також про основнi характеристики системи внутрiшнього контролю. Керiвництво Товариства приймає рiшення з мiнiмiзацiї ризикiв, спираючись на власнi знання та досвiд, та застосовуючи наявнi ресурси. На нашу думку, опис надає правдиву та неупереджену iнформацiю щодо основних характеристик системи внутрiшнього контролю i управлiння ризиками Товариства. Перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцiй Товариства, на нашу думку, вiдповiдає вiдомостям, зазначеним в перелiку акцiонерiв, складеного станом на 31.12.2020 року. Iнформацiя про будь-якi обмеження прав участi та голосування акцiонерiв (учасникiв) на загальних зборах акцiонерiв Товариства, на нашу думку, вiдповiдає вiдомостям, зазначеним в перелiку акцiонерiв, складеного станом на 31.12.2020 року. Порядок призначення (обрання) та звiльнення (припинення повноважень) посадових осiб емiтента, який вiдображений у звiтi про корпоративне управлiння, визначено статутом Товариства. На нашу думку, цей порядок вiдповiдає вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року № 514-VI щодо призначення (обрання) та звiльнення (припинення повноважень) посадових осiб Товариства. Повноваження посадових осiб, якi зазначенi у звiтi про корпоративне управлiння, визначенi статутом Товариства. На нашу думку, повноваження посадових осiб Товариства в повнiй мiрi вiдповiдають вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року № 514-VI та iншим вимогам чинного законодавства України та забезпечують посадових осiб Товариства необхiдними можливостями для здiйснення ними своїх функцiй. |
|
Телефон: